HSA tibbiyot xarajatlarini tejashda noyob foyda keltirishi mumkin
Agar ushbu variantlardan biri siz uchun mavjud bo'lsa, HSA va HRA ning qanday qilib solishtirganini bilish muhimdir.
Sog'liqni saqlashni tejash hisobi asoslari
Nomidan ko'rinib turibdiki, HSA - sog'liqni saqlash uchun maxsus foydalanish uchun mo'ljallangan mablag'lar hisoboti. Ushbu hisoblar sizning ish beruvchingiz tomonidan taklif qilinishi mumkin bo'lgan yuqori sug'urta to'lovlari bilan bog'liq. Agar siz o'zingiz ishlayotgan bo'lsangiz HSA bilan yuqori chegirib tashlanadigan rejaga kirishni tanlashingiz mumkin.
HSA keng miqiyosli tibbiy xarajatlarni to'lash uchun foydalanish mumkin, jumladan:
- Doktorning tashrifi
- Profilaktik parvarish
- Maxsus xizmatlar
- Jismoniy terapiya
- Dori va spirtli ichimliklar davolash dasturlari
- Og'irlikni yo'qotish dasturlari
- Organ transplantatsiyasi
- Laboratoriya sinovlari
- Tibbiy asbob-uskunalar va materiallar
- Kasalxona xizmatlari
- Stomatologik xizmatlar
- Tuyulgan xizmatlar
- Reçetesiz dorilar
- Over-the-counter dorilar
Ichki daromad xizmati HSA fondlari qanday darajada foydalanishni cheklaydi. Misol uchun, tish oqartirish xizmatlari, vitaminlar, soch ko'chirib olish, mashqlar uskunalari yoki sport zali a'zolari kabi narsalarni to'lash uchun sizning HSAdagi mablag'dan foydalana olmaysiz.
HSA mablag'laringizdan foydalanish juda oson. Sizning sug'urta kompaniyangiz sizning omonat hisobingiz bilan bog'liq bo'lgan debet kartasini taqdim etishi mumkin. Keyinchalik, tegishli tibbiy xarajatlar uchun kartangizni silkitib, HSA provayderingiz yil oxirida soliq deklaratsiyasini taqdim etadi, bu sizning umumiy xarajatlaringizni va yillik mablag'ingizni ko'rsatadi.
2018-yil uchun siz bitta qamrovga ega bo'lsangiz, HSA ga $ 3,450 hissa qo'shishingiz mumkin. Agar siz oilangizga ega bo'lsangiz, limitingiz $ 6,900 ga oshadi. Ish beruvchilar sizning nomingizdan HSA ga munosib hissa qo'shishlari mumkin. Jami ish beruvchining va ish beruvchining badallari yillik hissa ulushidan oshmasligi kerak.
Sog'liqni saqlash xarajatlarni tartibga solish qanday ishlaydi
Sog'liqni saqlash xarajatlarini qoplash tartib-qoidasi HRA dan bir nechta asosiy yo'llar bilan farq qiladi. Birinchidan, bu pulni tejash hisobiga emas, balki sog'liq sug'urtasi ham emas. Hisobga biron-bir hissa qo'shmaysiz; Aksincha, sizning ish beruvchi sizning hissangizni qo'shmoqda.
Ish beruvchilar 65 yoshdan kichik bo'lgan har qanday ishchi uchun HRA ni o'rnatishi mumkin. Sizning hisobingizdagi pulni qanday sarflashingiz mumkinligi ustidan nazorat ham bor. Misol uchun, sug'urta xarajatlari sug'urta qilmasa, to'lovni amalga oshirish uchun HRA-ga teging, qolgan farqni o'zingiz qoplaysiz. Shu bilan bir qatorda, ish beruvchi sizning rejangizni tuzishi mumkin, shunda siz sug'urta qoplamagan ma'lum miqdorni qoplaysiz; O'shanda, HRA sizning pulingizni to'laydi.
Mablag'lar miqdori jihatidan, ular ish beruvchi tashkil etgan HRA turiga qarab o'zgarib turadi. Misol uchun, yuqori darajada tushadigan guruh sog'liqni saqlash rejasi bilan bog'liq bo'lgan o'rnatilgan HRA, yillik hissa ulushi yo'q.
50 yoki undan kam xodimlar bilan ishlaydigan korxonalar uchun mo'ljallangan, malakali kichik ish beruvchi HRA (QSEHRA), o'z hisobiga $ 5,050, oilaviy qamrov uchun esa $ 10,250.
HSAlarga o'xshash, IRQda pullar faqat malakali tibbiy xarajatlar uchun ishlatilishi mumkin. Umuman olganda, shifokor tashrifi, shifoxona xizmatlari va retsept bo'yicha dori kabi sog'liq sug'urtasi rejangiz tomonidan qoplanadigan xarajatlar kiradi. Sizning ish beruvchingiz qamrov doirasini kengaytirish imkoniyati mavjud, bu esa HSAga tegishli harajatlarni o'z ichiga oladi, ammo bu majburiy emas.
HSA va HRA'larning foydalari
HSA va HRA bir xil darajada foydali ko'rinishi mumkin, biroq HSAlar HRA'ların qilmaydigan ba'zi muhim foyda beradi.
Birinchidan, siz yaratgan hissangiz soliqqa tortilishi mumkin. Tahsilatlar bir yil davomida soliqqa tortiladigan daromadni kamaytiradi, bu soliq taqsimotini qisqartirish yoki katta miqdordagi pulni qaytarishga olib kelishi mumkin.
HRA to'lovlari faqat ish beruvchingiz uchun chegirib tashlanadi; ushbu hisoblardan biri uchun soliq imtiyozini olmaysiz.
Keyin siz ularga kerak bo'lmaguncha HSA mablag'laringizni ishlatishingiz shart emas. Sizning pulingiz yil sayin ortib boradi va siz uni olib tashlangunga qadar qiziqish ortib bormoqda. HRA bilan sizning ish beruvchingiz bir yildan keyingi davrgacha bo'lgan vaqtingizda ishtirok etishga ruxsat berish yoki bermaslikka qaror qiladi. Agar bu variant bo'lmasa, sizning HRA pulingiz aslida foydalanadi-it-yoki-yo'qotadi.
HSA va HRA da pul mablag'laridan foydalanishingiz ham farqlanadi. Agar ish beruvchi sizning sog'liqni saqlash rejangiz tomonidan qoplanadigan sarf-xarajatlardan tashqariga chiqmasa, siz o'zingizni HSA tomonidan qoplanishi mumkin bo'lgan tibbiy xarajatlar uchun cho'ntagidan ko'proq pul to'lashingiz mumkin.
Nihoyat, va, ehtimol, eng muhimi, HSA pensiya rejalashtirish vositasi sifatida ikki martalik vazifani bajarishi mumkin. Odatda sog'liqni saqlashdan boshqa har qanday narsa uchun HSA dan pul olish 20 foiz soliq jazosi va oddiy daromad solig'i bilan qoplanishi kerak. Agar siz sog'lom bo'lib qolsangiz va ish vaqtida hisobingizda pul to'plashni davom ettirsangiz, siz 65 yoshdan kattasida yoki 20 yoshgacha bo'lgan jarimaga tortilmasdan har qanday maqsadda HSA pulingizni olib qo'yishingiz mumkin. Siz hali ham oddiy soliqni to'lashingiz kerak, ammo bu 401 (k) èki shaxsiy pensiya hisobidan Ijtimoiy himoya bo'yicha imtiyozlar yoki pensiya daromadlarini to'ldirishning foydali usuli bo'lishi mumkin.
HSA ga yordam berish, hatto har yili rejangizni ko'paytirmasangiz ham, pensiya uchun qo'shimcha mablag'lar manbasini yaratishda foydali bo'lishi mumkin. Agar sizda faqatgina HRA mavjud bo'lsa, unda qanday qilib undan foydalanishni aniq bilish muhimdir.